» » Коммерческий кредит: виды, преимущества и недостатки

Коммерческий кредит: виды, преимущества и недостатки

Россия – экономически развитая страна, где успешно функционирует бизнес-структура крупного и малого предпринимательства. И, как известно, производство продукции и продажа товаров и услуг невозможны без кругооборота финансовых средств компании. Временами производственное либо коммерческое предприятие может испытывать недостаток в денежных оборотных ресурсах. Причины нехватки финансов бывают разные. Тем не менее, поставщики неумолимо предъявляют свои требования. Необходимо договориться с предприятием-поставщиком об отсрочке платежа. Коммерческий кредит – это и есть то кредитное соглашение между двумя коммерческими компаниями, где поставщик выступает кредитором, а покупатель – заемщиком.

Из истории становления коммерческого кредитования

С возникновением рыночной экономики появилась потребность в коммерческих кредитах. Изменение форм коммерческого кредитования диктуют потребности экономического рынка. Использование его различных видов, а также масштабность менялись в различные исторические периоды. Так в конце XIX и на заре XX веков в сфере международной и внутренней торговли преобладали традиционные вексельные кредиты. Продавец, как правило, предоставлял покупателю право погашать вексель частями. Намного реже использовались кредиты по открытому счету, в форме отсрочки платежей без векселя, а кроме этого –  покупательские авансы.

Ведь, по сути, коммерческий кредит – это один из самых начальных видов кредитных отношений в экономике. Именно он послужил толчком появлению вексельного обращения. Инструментом кредита, определяющим финансовые долговые обязательства заемщика по отношению к кредитору, традиционно выступал вексель. Основной задачей, решаемой с помощью коммерческого кредита, была ускоренная реализация товаров и получение, благодаря этому, заложенной в них прибыли.

К середине XX века применение коммерческого вексельного кредита значительно сократилось, а распространение получил кредит по открытому счету. Эта форма коммерческого кредитования была тогда характерна для Германии, Великобритании, Франции. Объяснить данные изменения можно расширением долговременности хозяйственных отношений между предприятиями, увеличением количества встречных поставок, дающих возможность взаимных зачетов, что значительно снижает риск неплатежа, чем при поставках в одностороннем порядке.

Благодаря коммерческому кредитованию, успешно осуществлялось восстановление народного хозяйства, как после гражданской войны, так и в период НЭПа. Оно широко применялось и в государственном, и в частном секторе. Польза от применения коммерческого кредита явственно видна в условиях отсутствия организации кредитной полноценной системы. В таких обстоятельствах только благодаря ему сможет быть обеспечена непрерывность кругооборота продукции, товара и денежных средств в промышленности и коммерции.

Коммерческий кредит – ускорение рыночного обмена

Коммерческий кредит – это

Причина возникновения необходимости в коммерческом кредите кроется в различии сроков производства и реализации продукции у различных производителей, в различной продолжительности производственных циклов. Такой кредит – это получение дополнительных возможностей реализации товара, ускорение процесса рыночного обмена. Он имеет ограничения, исходя из размеров товарного или резервного капитала кредитора. Обязательным условием кредитных договоров, определяющих условия поставки товаров (оказание услуг или выполнение работ), является установка сроков исполнения расчетных обязательств. 

Кредитными средствами получения финансовых средств и обращения кредита данного вида являются вексель, чек либо товарная накладная.

Начисляемый процент за пользование коммерческим кредитом входит в стоимость товара и величину суммы векселя. Размер процентной ставки несколько меньше, чем за кредит, получаемый в банке.

Погашение коммерческого кредита может осуществляться такими способами:

  • Уплата по векселю.
  • Переоформление векселя на другое юридическое лицо в соответствии действующему законодательству;
  • Переоформление коммерческого кредита на заем в банке.

Коммерческий кредит: виды, преимущества и недостатки 

 Коммерческий кредит онлайн

Нынче на практике используются преимущественно такие разновидности коммерческих кредитов:

  • Кредит с установленной датой погашения.
  • Кредит, оплачиваемый после полной фактической реализации товаров, полученных заемщиком.
  • Кредит с  открытым счетом, который заключается в последовательных поставках товара только после погашения старой задолженности.

Преимущества коммерческого кредита

Использование такого вида кредитования позволяет:

  1. оперативно оборачивать предоставленные средства в товарной форме; 
  2. технически и юридически нескладно оформлять соглашения;
  3. более широко маневрировать оборотными средствами;
  4. содействовать, таким образом, развитию кредитного рынка.

Недостатки коммерческого кредита

Коммерческий кредит это

 

Бизнесменский кредит – это дополнительные возможности для бизнесмена сэкономить финансовые средства, при условии, что возврат предприятию-кредитору будет осуществлен в установленный срок. Кратковременность периода выплаты, а также предоставление только в товарной форме на малый размер заемных сумм и являются главными недостатками такой формы займа. При отсутствии возможности соблюсти договорные сроки, чтобы не подрывать свою репутацию и не обострять отношения с поставщиком, самым верным решением будет взять кредит в банке и отдать долг (наличными или перечислением на счет) компании-кредитору.

Также среди недостатков можно отметить допустимую вероятность нежелательного влияния банка, который дисконтирует векселя. Согласие на такой кредит несет большие риски для фирмы-кредитора. Поэтому немногие предприятия соглашаются на товарные отношения, организованные таким способом.

Риски коммерческого кредита

В операциях с использованием коммерческого кредита возможно возникновение определенных рисков:

  1. возможное изменение цены товаров;
  2. несоблюдение покупателем сроков выплаты;
  3. риск банкротства фирмы-покупателя;
  4. возможное подорожание кредита.

В целом такой кредит в производстве и торговле, независимо от формы предоставления, характеризуется спонтанностью, гибкостью сроков и эластичностью размеров в зависимости от конкретных торговых сделок. 




  • 10-05-2013, 20:39
  • 4418
  • 0
(голосов: 0)

Комментарии:

Комментарии отсутствуют